How-to: Die Steuernachzahlung
Ihr Geschäftsjahr lief hervorragend? Doch plötzlich schickt das Finanzamt einen Bescheid über massive Steuernachzahlungen plus eine erhöhte Vorauszahlung für das laufende Quartal. Das Konto ist leer.
oder
Sie stecken im 3. Geschäftsjahr und das Finanzamt meldet sich.
Dieser Artikel gibt Ihnen eine Schritt-für-Schritt Anleitung, was Sie jetzt noch tun können.
Kosten runter
Es ist nie einfach die Kosten zu verringern. Dennoch ist es in fast allen Fällen möglich. Welche Kosten sind nur Luxus und welche Ausgaben sind tatsächliche Investitionen, die Ihr Unternehmen am laufen halten?
Mit dem Finanzamt verhandeln
Weiterhin sollten Sie in die Verhandlung mit dem Finanzamt gehen. Bei der Umsatzsteuer hat der Finanzbeamte keinen Spielraum. Bei allen anderen Steuern aber schon, wenn das Finanzamt glaubt, dass es das Geld irgendwann bekommt. Also versuchen Sie eine Lösung mit dem Finanzamt zu erreichen. Wenn es erst einmal eine Pfändung des Kontos gibt, gibt es auch keine Darlehen der Bank mehr.
Sie stecken im 3. Geschäftsjahr? Sollte Ihr 3. oder 2. Geschäftsjahr schlecht gelaufen sein, sollten Sie mit Hilfe eines Antrags das Finanzamt bitten, die Vorauszahlungen zu reduzieren. Hierfür werden Sie eine betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA) benötigen.
Liquiditätsplan erstellen
Welche Forderungen kommen noch auf Sie zu und wann müssen Sie diese bezahlen?
Liquidität schaffen
Sie haben jetzt einen Überblick welche Zahlungen anstehen. Sorgen Sie dafür, dass Sie das Geld zusammen bekommen, was Sie brauchen werden.
Für die Geldbeschaffung gibt es die folgenden Möglichkeiten:
- Verkürzen Sie die Zahlungsziele Ihrer Kunden
- Verlängern Sie die Zahlungsziele Ihrer Lieferanten
- Versuchen Sie höhere Preis zu realisieren
- Beschaffen Sie sich Kredite
- Verkaufen Sie Ihr Betriebsvermögen
Zahlungsziele der Kunden verkürzen
Sie brauchen jetzt so schnell wie möglich Geld. Da sind zu spät zahlende Kunden und zu lange Zahlungsziele ein Problem. Kein Kunde möchte einen Zulieferer verlieren. Sollte eine Verhandlung mit dem Kunden nicht in Frage kommen, dann denken Sie über Factoring nach. Factoring ist der Verkauf offener Forderungen.
Zahlungsziele der Lieferanten verlängern
Verbrennen Sie bei der Verhandlung mit Ihren Lieferanten die Beziehung nicht. Dennoch ist es in der Regel jedem Lieferanten lieber sein Geld verspätet zu erhalten, als gar kein Geld zu bekommen.
Die Preise erhöhen
Nach meiner Erfahrung wird immer wieder behauptet, dass Preiserhöhungen nicht funktionieren und nicht durchsetzbar sind. Allerdings wenn die Unternehmer mit dem Rücken zur Wand stehen, ist es oft gar kein Problem, höhere Preise durchzusetzen. Das heißt im Umkehrschluss: Die Unternehmer verschenken Geld und erhöhen Ihr Risiko, bis die Not wirklich groß wird. Allerdings sind höhere Preise nicht immer durchsetzbar. Das muss man auch anerkennen.
Beschaffen von Krediten
Kredite zu beschaffen, funktioniert nur, wenn sich Ihr Konzept bewährt hat. Dazu benötigt man aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA), eine gute Finanzplanung und einen guten Überblick über die Risiken. Man muss dem Banker auch erklären können, wie man das Problem lösen will. Dieser Geschäfts- oder Businessplan kann natürlich kein einfacher Gründungsplan sein. Gerne unterstützen wir bei der Erstellung.
Verkauf von Betriebsvermögen
Der Verkauf von Betriebsvermögen, wie Maschinen oder Fuhrpark, ist nicht immer möglich. Oft werden Maschinen oder Fuhrpark weiter für den Betrieb benötigt.
Die Lösung dafür ist das Sale und Lease back (SLB). Beim Sale und Lease back verkaufen Sie zunächst Ihre Betriebsmittel und mieten diese dann von dem Käufer. Sie können also Liquidität schaffen und die Maschinen weiter benutzen.
Natürlich gibt es auch alternative Möglichkeiten zur Unternehmensfinanzierung. Sie wollen eine Finanzierung ohne Bank?
Finden Sie hier das für Ihre Finanzierung notwendige Wissen
Finanzierungsprodukte
Hier finden Sie unser gesamtes Angebot, um die Finanzierung. Wollen sie sich einen Überblick über unser Portfolio verschaffen? Dann sind Sie hier richtig.
Inhaltsstoffe – Finanzierungsprodukte verstehen
Hier finden Sie die Erklärungen zu unseren Finanzierungsprodukten. Verstehen Sie etwas nicht oder wollen Sie sich weiter über Finanzierungsmöglichkeiten informieren? Dann sind Sie hier richtig.
Finanzierungsrezepte – How-To
Hier finden Sie konkrete Anleitungen für konkrete Probleme. Haben sie ein Problem, das Sie lösen wollen? Dann sind Sie hier richtig.
Häufige Fragen (FAQ)
Welche Verpflichtungen gehe ich mit der Anfrage ein?
Ihre Finanzierungsanfrage ist kostenlos und unverbindlich. Sie gehen mit der Anfrage noch keinen Vertrag ein.
Was passiert nach meiner Anfrage bei fivewi?
Die Anfragen werden von uns oder unseren Beantragungspartner (entweder selbst Vermittler oder Dienstleister) geprüft. Danach werden die Ihre Unterlagen bei den Finanzierungspartnern und Banken zur Prüfung eingereicht.
Je nach Vollständigkeit der eingereichten Unterlagen kann es sein, dass die angefragte Bank sich bei Ihnen meldet. Wenn etwas falsch gelaufen ist, meldet sich ein Mitarbeiter unseres Beantragungspartner bei Ihnen und bittet, die Unterlagen nachzureichen.
Was passiert mit meinen Daten?
Damit prüfen wir ausschließlich Ihren Finanzierungswunsch. Ihre Daten geben wir nicht an Dritte weiter, wenn dies nicht zur angefragten Finanzierung notwendig ist. Einzelheiten erfahren Sie in unserer Datenschutzerklärung.
Was ist bei Förderkrediten zu beachten?
In der Regel werden Förderkredite in den Angeboten der angefragten Banken berücksichtigt, um Ihnen möglichst attraktive Angebote machen zu können. Nicht immer ist ein Förderkredit der günstigste Kredit für Sie. In jedem Fall muss die Bank, die Ihnen einen Förderkredit anbietet, Sie auf die Bedingungen hinweisen.
Woher bekomme ich die Gesellschafterliste einer GmbH oder einer UG?
Oft wird eine Gesellschafterliste vom Notar mit erstellt, wenn die Gesellschaft gegründet wird. Einige Notare machen dies jedoch nicht. Eine Gesellschafterliste muss auch nicht notariell erstellt werden. Prinzipiell kann jeder Geschäftsführer eine Gesellschafterliste selbst erstellen. In der Gesellschafterliste müssen bestimmte Informationen enthalten sein. Diese sind
- Name und Adresse, gegebenenfalls Handelsregisternummer des Unternehmens
- Datum der Liste
- Name des Geschäftsführers
- Unterschrift des Geschäftsführers
- Tabelle mit folgenden Angaben zu den einzelnen Anteilen:
- Nummer der Anteile
- Prozent aller Anteile am Stammkapital
- Stammkapital des Anteils
- Name des Gesellschafters
- Adresse des Gesellschafters
- Steueridentnummer des Gesellschafters (nicht vorgeschrieben, aber hilfreich bei Bankgeschäften)
Die Anteile mit den Nummern können die Gesellschafter zusammengefasst werden.
Woher bekomme ich den Handelsregister Auszug einer GmbH oder einer UG?
Handelsregister Auszüge können kostenfrei und ohne Anmeldung beim Portal der Registerrerichte heruntergeladen werden. Die Adresse ist https://www.handelsregister.de/.
Woher bekomme ich einen Businessplan?
Einen Businessplan können Sie von einem Unternehmensberater erstellen lassen. Bitte achten Sie darauf, dass die Business Pläne auch tatsächlich finanzierungtauglich sind. Alternativ können Sie kostengünstig unseren Service nutzen. Mehr zu dem Thema "Businessplan erstellen lassen" finden Sie in unserem Serviceangebot.
Was ist bei Förderkrediten zu beachten?
In der Regel werden Förderkredite in den Angeboten der angefragten Banken berücksichtigt, um Ihnen möglichst attraktive Angebote machen zu können. Nicht immer ist ein Förderkredit der günstigste Kredit für Sie. In jedem Fall muss die Bank, die Ihnen einen Förderkredit anbietet, Sie auf die Bedingungen hinweisen.
Was ist ein Gesellschafter?
Ein Gesellschafter ist an der Firma beteiligt. Allen Gesellschaftern zusammen gehört die Firma.
Man kann jetzt noch zwischen stimmberechtigten und stillen Gesellschaftern unterscheiden. Die stillen Gesellschafter nehmen keinen Einfluss auf die Geschäftspolitik und haben nur begrenzte Mitspracherechte.
Die Frage, was ein Gesellschafter ist, wird relativ häufig gestellt. Interessant ist: Das deutsche Recht definiert gar nicht, was ein Gesellschafter ist. Es wird immer vorausgesetzt, dass der am Wirtschaftsprozess teilnehmende Mensch die Bedeutung kennt.
Bei Personengesellschaften, wie Einzelunternehmen, GbR, e.K. oder OHG, sind die Gesellschafter die Inhaber. Diese sind immer stimmberechtigt.
Bei GmbH und UG (haftungsbeschränkt) sind die stimmberechtigten Gesellschafter die Person, die in Handelsregister eingetragen sind. Die stillen Gesellschafter oder stillen Gesellschaften in der GmbH oder UG werden nach außen hin in der Regel nicht genannt.
Bei einer AG sind die Gesellschafter die Aktionäre.
Was bedeutet Geschäftsführer?
Die meisten Personengesellschaften (Einzelunternehmen, GbR, e.K., OHG) haben keinen Geschäftsführer, da die Inhaber die Geschäfte selber führen. Bei den Personengesellschaften ist also in der Regel die Geschäftsführung eine Gesellschafter-Geschäftsführung.
Bei juristischen Personen (GmbH, UG) ist eine Geschäftsführung zwingend erforderlich. Der Geschäftsführer ist derjenige, der das Unternehmen handlungsfähig macht. Er entscheidet im Rahmen seiner Vollmacht und verantwortet die Handlung des Unternehmens. Fallen die Geschäftsführung und die Funktion als Gesellschafter zusammen, spricht man unter Umständen von einer Gesellschafter Geschäftsführung oder von einem Geschäftsführenden Gesellschafter. Es ist eine Gesellschafter-Entscheidung, ob der Gesellschafter in der Funktion als Geschäftsführer sich als Geschäftsführende Gesellschafter bezeichnen darf. Ein Geschäftsführender Gesellschafter tritt nicht nur als Vertreter des Unternehmens, sondern auch als Vertreter der Gesellschafterversammlung auf. (Wenn sie das nicht verstehen und eine GmbH oder UG gründen wollen, lassen Sie sich bitte zu dem Rechtsformen, den Pflichten von Geschäftsführern und den Konsequenzen beraten.)
Was sagt der SCHUFA- / Creditreform-Score?
Der Score der beiden Wirtschaftsauskunften Schufa und Creditreform sagt die Wahrscheinlichkeit, dass ein Kreditnehmer den Kredit nicht mehr zurückzahlen kann. Bei 600 Punkten ist gar kein Geschäft mehr möglich. In der Regel wird es oberhalb von 400 Punkten sehr schwierig, Finanzierungen zu bekommen. Fragen Sie vor einer Finanzierungsanfrage bitte unbedingt bei der SCHUFA für Privatperson / Personengesellschaften und bei der Crefo für juristische Personen (GmbH, UG) ihren Score ab.
Kreditanfragen, die nicht bewilligt werden, verschlechtern ihren Score weiter. Stellen Sie bitte keine Kreditanfragen mit einem Score von 400 Punkten oder größer. Oberhalb von 300 Punkten kann es teilweise recht schwierig werden, eine Finanzierung zu realisieren. Im Zweifel, wenden Sie sich an einen Unternehmensberater mit dem Schwerpunkt Unternehmensfinanzierung. Wir empfehlen hier Peter Saubert.
Sollten Sie Hilfe bei der Gründung Ihres Unternehmens brauchen, empfehlen wir Peter Saubert – Unternehmensberatung für Gründung, Geschäftsmodelle und Unternehmensfinanzierung.
Die Unternehmensberatung Peter Saubert wurde 2023 als Top Consultant 2023 von Bundespräsident a.D. Christian Wulf ausgezeichnet. (Foto: KD Busch / compamedia )